Коммерческие банки, их виды и формы
Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками, которые можно классифицировать по различным признакам: 1. По характеру выполняемых операций: универсальные и специализированные банки. Универсальные банки выполняют широкий круг операция, охватывают много секторов денежного рынка и отраслей экономики. Специализированные
банки выполняют отдельные операции на рынке или функционируют узком
секторе рынка, обслуживая отдельные отрасли экономики. В Украине, по набору выполняемых операций, большинство банков - универсальные. 2. По типу собственности: государственные, акционерные общества закрытого и открытого типа, общества с ограниченной ответственностью. Наиболее распространенная форм собственности в современном банковском деле - акционерная. 3. По масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки. 4. По сфере обслуживания: региональные (местные), межрегиональные, национальные, международные. 5. По числу филиалов: безфилиальные и многофилиальные. 6. В зависимости от обслуживаемых банком отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях: 1. аккумулирование и мобилизация денежного капитала; 2. посредничество в кредите; 3. создание кредитных денег; 4. проведение расчетов и платежей в хозяйства; 5. организация выпуска и размещения ценных бумаг; 6. оказание консультационных услуг.
Свои функции коммерческие банки реализуют через выполнение определенного набора операций.
В зависимости от экономического смысла вся деятельность коммерческого банка делится на три группы:
1) Пассивные операции - обеспечивают формирование ресурсов банка: 1. привлечение средств на депозитные счета (текущие, срочные, сберегательные);
2. недепозитное привлечение средств (получение ссуд на межбанковском
кредитном рынке), кредитов Центрального банка, выпуск банковских
облигаций, векселей). 2)Активные операции - размещение банками собственных или привлеченных средств с целью получения прибыли и обеспечения своей ликвидности: 1. операции по предоставлению кредитов; 2. вложения в ценные бумаги; 3. формирование кассовых остатков и резервов; 4. формирование других активов - основных средств и т.д.
Активные и пассивные операции тесно взаимосвязаны.
Банки постоянно следят за тем, чтобы часть средств осталась в виде
резервов, чтобы продолжительность вложений в активы соответствовала
продолжительности привлечения средств в пассивы (золотое правило
банкира).
Все это требует от банков управления активными и
пассивными операциями в их взаимосвязи, как единым комплексом банковской
деятельности. Финансовые услуги: лизинг, факторинг (покупка дебиторской задолженности), посреднические услуги, трастовые услуги.
|